临近2020年收官，山西A股上市公司安泰集团再迎重磅利好。
12月11日晚间，安泰集团（股票简称“ST安泰”）发布债务重组公告称，根据《山西省民营企业纾困基金设立方案》的相关要求及安泰专项纾困基金的设立安排，公司关联方山西新泰钢铁的全资子公司山西安泰集团冶炼有限公司(简称“冶炼公司”)通过公开竞拍的方式，以3.54亿元的竞拍价格取得了长城资产对公司总计10.36亿元的不良债权。
冶炼公司根据《债权转让协议》约定的条件受让贷款债权后，将成为安泰集团该笔债务的新债权人。为协助安泰集团尽快解决上述逾期债务，冶炼公司在承接上述债权后拟与安泰集团进行债务重组。
公告显示，新泰钢铁与安泰集团实际控制人均为李安民，冶炼公司则为新泰钢铁全资子公司。另外，安泰集团原在长城资产有7.95亿元本金及利息等债务逾期，叠加相应的利息、罚复息等，债务总额合计为10.36亿元。
山西资本圈注意到，冶炼公司此次向长城资产受让对ST安泰不良债权的资金来源为安泰专项纾困基金。根据《山西省民营企业纾困基金设立方案》，为着力于化解山西省民营企业面临的流动性风险，充分发挥股权投资对实体经济发展的促进作用，由山西省民营企业纾困母基金管理人山西太行产业投资基金牵头，由山西金控集团体系内从事政府产业基金管理和私募股权投资的专业机构中合盛资本管理有限公司发起设立安泰专项纾困基金，总规模为5.01亿元，旨在有效解决安泰集团及新泰钢铁、冶炼公司等面临的问题，系统解决上市公司及非上市板块流动性风险。
纾困基金通过对安泰集团的关联企业冶炼公司进行增资， 增资的部分资金用于收购上市公司的不良债权资产，再通过冶炼公司与上市公司进行债务重组，既能化解上市公司债务风险，也能化解新泰钢铁和安泰冶炼的流动性风险，又能减少关联企业之间的应收应付款项，增加上市公司、新泰钢铁和冶炼公司的流动性，使得纾困基金的资金效用最大化。
根据债务重组方案显示，冶炼公司取得取得上述不良债权的总成本价为 3.6亿元，与债务总额还存在6.76亿元的差额，经冶炼公司与纾困基金的各方出资人协商，决定上述差额部分由冶炼公司与安泰集团共同分享，即差额的50%部分(3.38亿元)由上市公司享有，由冶炼公司从债务总额中为公司予以豁免。同时，自2020年11月30日至债务重组完成日期间产生的利息等费用也予以豁免，剩余的6.98亿元用于相应抵偿冶炼公司及新泰钢铁对公司的日常关联交易应付账款。
对于此次债务重组，安泰集团表示，冶炼公司受让上述不良债权后与本公司进行债务重组，能够及时解决本公司的 逾期债务问题，同时，冶炼公司为本公司豁免部分债务，豁免的相关本金和利息将计入公司资本公积，增加公司的净资产，有利于优化公司的债务结构，最大程度 地维护公司及全体股东的利益。
