中国证券监督管理委员会上海监管局在近日披露了多则行政执法决定，多家券商和相关负责人被点名。其中，中德证券因太原重工股份有限公司（简称太原重工）项目被出具警示函。运营商财经网也将对本次处罚进行梳理。
据悉，中德证券主要存在以下两种违规行为：
一是作为太原重工2020年非公开发行股票并上市项目的保荐机构，对太原重工大额应收账款、大额预付账款、财务费用等事项的尽职调查不充分，部分尽职调查和持续督导工作底稿归档不及时。
二是作为太原重工2022年非公开发行公司债券项目的联席主承销商，对太原重工重要子公司、主要客户和供应商等事项的尽职调查不充分，部分尽职调查工作底稿归档不及时。
上述情况违反了多项相关管理办法和规定，反映出中德证券的合规管控不完善，其被上海市证监局出具了警示函，还被要求对存在问题进行整改，对相关责任人员严肃问责。
截至目前，中德证券并没有对本次处罚进行公开回复，中德证券目前的高管并不多，总经理万军一人身兼多个职位，包括董事会秘书、财务负责人和首席运营官。不知万军对本次处罚有何看法。
对此，运营商财经网副总编刘平表示，中德证券是山西证券和外资共同出资成立的合资证券公司。天眼查显示，山西证券持有中德证券66.7%的股权，包含总经理万军在内的大部分高管，都具有山西证券的工作经历。
