4月16日，欧菲光（002456.SZ)发布重组预案表示，该公司拟通过发行股份及支付现金的方式购买欧菲微电子（南昌）有限公司（下称“欧菲微电子”）28.2461%股份，并拟向不超过35名特定投资者发行股份募集配套资金。
4月16日，欧菲光证券部工作人员向记者表示，本次交易完成后，欧菲微电子将成为欧菲光的全资子公司。一方面，欧菲光通过对标的公司少数股权的收购，可提高对其持股比例，避免少数股东对于标的公司未来发展的分歧，从而增强公司对重要业务的控制力；另一方面，交易完成后，将更大程度发挥欧菲微电子的研发及经营人员作用，有效推进欧菲光整体战略实施。
预计构成重大资产重组
根据公告，经交易各方协商，欧菲光确定本次发行股份购买资产的发行价格为10.63元/股，不低于定价基准日前60个交易日公司股票交易均价的80%。本次交易预计构成重大资产重组。经向深交所申请，该公司证券于4月16日开市起复牌。
此外，欧菲光在重组预案中提到，停牌期间，因未就江西晶浩光学有限公司（下称“江西晶浩 ”）48.9281%股权的交易对价等达成一致意见，故经友好协商，不再推进江西晶浩48.9281%股权收购事宜。
重组预案显示，截至预案签署日，本次交易标的资产的审计、评估工作尚未完成。待审计、评估工作完成后，欧菲光将与交易对方按照相关监管规定，对标的资产在过渡期间的收益和亏损归属和支付等安排另行协商确定，并在重组报告书中披露。
公告表示，本次交易完成后，欧菲光的实际控制人将仍然为蔡荣军。本次交易不会导致公司控制权发生变更，本次交易不构成重组上市。
增强重要业务控制力
根据公告，本次交易前，欧菲光聚焦光学光电领域，拥有智能手机、智能汽车、新领域三大业务体系。2024年，欧菲光实现营业总收入204.37亿元，同比增长21.19%，归母净利润为0.58亿元；研发投入为15.91亿元，占营业收入的比重为7.79%，同比增长10.08%。
交易预案同时显示，欧菲微电子的主营业务为指纹识别模组、光学传感模组、PC触控板的研发、生产及销售。本次交易前，欧菲光已持有欧菲微电子71.75%的股权，并将欧菲微电子资产纳入合并报表范围。本次重组完成后，欧菲光将实现对欧菲微电子100%的控制。欧菲微电子的盈利能力较强，2023年及2024年净利润分别为2.38亿元和2.8亿元。
欧菲光在公告中亦表示，此次交易将提高欧菲光未来的盈利能力，提高欧菲光对重要业务的控制力，实现公司股东价值最大化。交易完成后，欧菲光将进一步提升对欧菲微电子的管理与控制，加强对欧菲微电子的经营支持和战略协同，提高公司的持续经营能力和持续发展能力。
